Kaiyun App下载 全站Kaiyun App下载 全站Kaiyun App下载 全站“合规”一词是由英文“compliance”翻译而来，它通常包含以下三个方面的内容：遵守法规、遵守规制和遵守规范。

　　从遵守法规的角度来看，合规就是企业要遵守经营活动所在地的法律法规，开云体育 开云平台确保企业的经济活动符合“公共利益”。

　　从遵守规制的角度来看，合规就是企业要遵守内部的规章和制度。企业会根据外部环境和内部管理的需要，制定内部的规章制度，以此来约束企业的商业行为，引导各层级员工按照规制开展经营活动，保证各项行为达到规章制度的要求。

　　从遵守规范的角度来看，开云体育 开云平台合规就是企业在遵守法规与规制的同时，还要求员工遵守相应的职业操守和道德规范，在工作中形成规则意识，做到行为自觉。

　　广义的合规风险是指企业在经营过程中没有遵守外部的法律法规或者规章制度及相应的职业操守和道德规范时，企业就可能面临遭受法律制裁或者监管惩罚，从而给企业带来财产损失和声誉受损的风险。

　　狭义的合规风险是指企业在经营过程中因为商业贿赂的原因，可能遭受法律制裁或者监管惩罚，从而给企业带来财产损失和声誉受损的风险。

　　无论是广义的合规风险还是狭义的合规风险，企业一旦出现违规问题，就可能遭受到法律法规的惩处，受到经济损失和形象破坏。

　　根据合规的定义，一般来讲，合规风险包括行为不符合伦理道德规范承诺风险、行为不符合业务沟通和专业技术承诺风险、行为不符合国家法律法规社区规定要求风险。根据可能发生的地方，合规风险可分为发生在岗位上的合规风险和发生在流程上的合规风险。

　　企业的合规风险主要来源于两个方面，一是外部生态环境变化给企业带来的合规风险，主要包括法律法规变化、监管政策变化、国际环境变化和技术领变化；一是内部经营状况给企业带来的合规风险，主要包括业务模式、商业模式、业务发展区域和合作伙伴等因素。

　　合规管理工作主要包括合规政策制定、合规管理制度建设、合规咨询、合规审查、合规检查、法律法规追踪、监管配合、合规报告、合规文化建设、合规问责等。

　　企业合规管理体系是企业合规组织制度和企业合规管理制度的总称，是企业合规管理的基本框架和主要内容。

　　国资委《中央企业合规管理指引（试行）》要求中央企业加快建立健全合规管理体系，并从合规管理组织与职责、合规管理重点、合规管理运行和合规管理保障等几个方面进行了详细规定。

　　合规管理组织是企业实施合规管理以及建设企业合规管理体系的组织载体。国资委《中央企业合规管理指引（试行）》规定了八个层级的企业合规组织并确定了其合规管理职责，即：董事会，监事会，经理层，合规委员会，合规管理负责人，合规管理牵头部门，业务部门以及监察、审计、法律、内控、风险管理、安全生产、质量环保等相关部门。

　　国资委《中央企业合规管理指引（试行）》规定了合规管理重点包括合规管理的重点领域、重点环节和重点人员。集团公司《合规管理体系建设方案》在此基础上增加了重点单位和重点经营管理行为。

　　重点领域包括市场交易、融资。改革改制、进出口贸易、安全环保、产品质量、保密管理、财务税收、商业伙伴、知识产权、劳动用工、其他需要重点关注的领域。

　　重点环节包括制度制定环节、经营决策环节、生产运营环节、其他需要重点关注的环节。

　　重点人员包括管理人员、重要风险岗位人员、派驻海外人员、其他需要重点关注的人员。

　　重点单位包括上市公司、财务公司、金租公司、资产公司（含基金公司）以及新收并购公司等五类公司。